企业年金单位净值？

企业年金单位净值

企业年金净值是企业年金有专门人员或委托机构在理财后的价值，以保证企业年金的保值增值。

一、企业年金基本概念

企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，依据***法律、法规和政策，建立的对职工养老给予一定程度的保障和补充的制度。

二、企业年金的投资管理

1. 受托人与托管人的分离

根据相关法规，同一企业年金计划中，受托人与托管人、托管人与投资管理人不得为同一人。

2. 企业年金理事会

建立企业年金计划的企业成立企业年金理事会作为受托人的，该企业与托管人不得为同一人。

三、企业年金基金财产净值确认

1. 复核、审查和确认基金财产净值

投资管理人应及时复核、审查和确认投资管理人计算的基金财产净值，以确保准确性和真实性。

2. 核对基金会计核算和估值结果

投资管理人及时与托管人核对企业年金基金会计核算和估值结果，以确保投资管理工作的合规性和规范性。

四、企业年金投资管理服务

目前，嘉实基金已累计为多家企业提供企业年金投资管理服务，其中近百家企业为中央大型企业。自2019年职业年金市场化运作以来，已为多个职业年金计划提供投资管理服务。

五、企业年金基金收益率计算

1. 简单收益率计算

简单收益率是指企业年金基金净值在一段时期内的增长率，计算公式为(期末净值-期初净值)/期初净值。

2. 权重计算方法

收益率计算方法为符合条件样本组合收益率的规模加权，将年末和本年一、二、三季度末平均资产规模作为权重，组合收益率为单位净值增长率，供参考使用。

六、企业年金投资收益的分配

企业年金基金的投资收益，账户管理人应当采用份额计量方式进行账户管理，根据企业年金基金单位净值，按周或者月结算的方式进行个人账户和企业账户的投资收益计入。

以上是关于企业年金单位净值的相关内容的介绍，同时结合分析，可以发现目前企业年金基金的投资资产净值逐年增长，投资收益也在扩大，为企业和职工提供了稳定可靠的养老保障。